ИИС после 3 лет – закрывать или нет

Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС)

Здравствуйте, друзья!

Законодательством не регламентируется максимальный срок действия индивидуального инвестиционного счета (ИИС). Для получения преференций в форме возврата НДФЛ (тип «А») или в виде отсутствия налогообложения на доход (тип «Б») нужно, чтобы счет был открыт не менее трех лет. В остальном ограничений по сроку использования ИИС нет.

По истечению трехлетнего периода перед инвестором встает дилемма:

закрыть ИИС и вывести вложенные средства или продолжать использовать его дальше. Для принятия решения следует взвесить все «за» и «против» закрытия ИИС.

Аргументы в пользу закрытия

Закрыть ИИС будет выгодно инвестору в следующих случаях:

  • Достижение инвестиционных целей – если счет открывался с целью накопления определенной суммы для совершения крупной покупки, то по достижению трех лет логичным завершением предпринятых действий будет продажа ценных бумаг с одновременным закрытием счета. После вывода деньги могут использоваться по прямому назначению;
  • Изменение типа ИИС – новичкам в сфере инвестирования сложно сразу же выбрать для себя оптимальную льготу по НДФЛ. Поэтому подавляющее большинство предпочитают оформлять ежегодный возврат налога, то есть используют индивидуальный счет типа «А». По истечении трех лет доходы, облагаемые НДФЛ, могут значительно превысить сумму полученных льгот, поэтому инвестору становится не выгоден тип «А». Он закрывает его и открывает новый ИИС, но уже типа «Б»;
  • Повторное вложение собственного капитала.

Реинвестирование может принести владельцу ИИС дополнительный доход.

Например, инвестор открыл в 2015 году ИИС и пополнял его в течение трех лет (2015, 2016, 2017 гг.) на сумму 100 тысяч рублей ежегодно. За каждый год он возвращал налоговый вычет 13% в размере 13 тысяч рублей (всего 39 тыс. за 3 года). В 2018 году он закрыл счет и сразу же открыл новый ИИС, на который положил 300 тысяч, снятые со старого счета. Уже в 2019 году он сможет получить вычет с 300 тысяч в размере 39 тыс. руб.

Правда при этом, чтобы не потерять право на льготу, инвестору придется опять не закрывать ИИС в течение трех лет.

Почему ИИС лучше оставить

Наряду с аргументами в пользу закрытия, существует и ряд причин, по которым желательно оставить счет открытым и продолжать использовать его в качестве инвестиционного инструмента:

  • Инвестор может продолжать пользоваться всеми преимуществами и льготами ИИС. То есть, он также вправе пополнить его и получить вычет в последующие годы, по окончании трехлетнего периода. При этом ему уже не нужно ждать окончания срока, и он сможет забрать свои деньги со счета в любой момент;
  • Повышенная доходность в сравнении с банковским депозитом – максимальная ставка по вкладу на май 2019 года 8%. По ИИС можно вернуть НДФЛ 13%, а также получать купонный доход или дивиденды;

Лучшие вклады май 2019

  • Не удерживается налог с доходов, полученных от сделок купли-продажи ценных бумаг. Если использовался ИИС типа «А», то при закрытии счета вся прибыль за три года будет обложена НДФЛ.

Конечно же, не следует закрывать ИИС инвесторам, чьи первоначальные инвестиционные цели не были достигнуты по истечении трех лет.  

Рекомендую прочитать:

«Как вывести деньги с ИИС раньше окончания срока действия»;

«Какой тип ИИС выбрать: А или Б»;

«Что нужно знать про ИИС».

Перевод на брокерский счет

Последний вариант развития событий – закрытие ИИС с одновременным переводом ценных бумаг на брокерский счет. В отличие от обычного закрытия счета, при котором происходит продажа всех активов и вывод полученных средств на банковскую карту инвестора, при переводе бумаг на брокерский счет инвестор сохраняет за собой права владения активами и может в дальнейшем участвовать в торгах на фондовом рынке.

Такая процедура является платной. Каждый брокер устанавливает свой тариф за перевод ценных бумаг на брокерский счет с ИИС.

Тарифы брокеров за перевод с ИИС на брокерский счёт

Если у какого-то конкретного брокера стоит запрет на перевод активов с ИИС на обычный брокерский счет, то можно перевести ИИС к другому брокеру. Лучше уточнить данный момент до открытия ИИС, чтобы заранее спланировать свои действия.

При последующей продаже ценных бумаг с брокерского счета инвестор сможет воспользоваться льготой по НДФЛ от курсовой разницы по ценным бумагам, которые находились «в руках» инвестора более трех лет.

Независимо от принятого решения, инвестор вправе сразу же после закрытия снова открыть ИИС. Даже если человек не планирует инвестировать в ближайшем будущем, открытый счет может пригодиться ему для сохранения и приумножения средств через год или два. При этом он также сможет получить налоговый вычет с внесенных денег.

Успешных вам инвестиций!

Оцените статью
"КакРасти.ru"

Оставить комментарий

avatar
  Подписаться  
Уведомление о